Brain drain leidt tot onaanvaardbare risico's

0 reactie(s) | Tekstgrootte:

Zij worden ervan verdacht het door investeerders ter beschikking gesteld bedrag van € 23,4 miljoen slechts voor een deel te hebben belegd in vastgoed in Dubai. Zij blijken het grootste deel van het geld te hebben aangewend voor de afkoop van een oude fraudezaak en de aanschaf van boten, sieraden en exclusieve auto’s. Het is onbegrijpelijk dat een advocaat een regeling treft dat de verdachten tegen betaling van € 8 miljoen op clementie kunnen rekenen. Ik hoop dat de officier van justitie en de rechters steviger in de schoenen staan.

Interessant
Gelukkig heb ik nog wat ruimte over, zodat ik de lezer ook op de hoogte kan brengen van een ontwikkeling die ik op woensdag 13 mei heb gehoord tijdens het symposium The Globalisation of Fraud van het Britse Fraud Advisory Panel. Het symposium vond plaats in het schitterende Victoriaanse gebouw van het Britse Institute of Chartered Accountants.

Lijken
In de Fraud Advisory Panel zijn overheidsinstanties, professionele dienstverleners, de academische wereld en het bedrijfsleven vertegenwoordigd om de Britse overheid en het bedrijfsleven op het terrein van fraude van advies te voorzien. Tijdens dit symposium gaven diverse sprekers hun visie op de internationale fraude-ontwikkelingen. Eén van de sprekers merkte treffend op dat juist in deze tijd van financiële eb veel lijken droog komen te liggen!

Ervaringen
De vertegenwoordigers van het Britse Serious Organised Crime Agency (SOCA) en het European Anti-Fraud Office (OLAF) van de Europese Unie vertelden over hun ervaringen en de problemen die zij tegenkomen bij de internationale bestrijding van verschillende vormen van financieel economische criminaliteit. Samen met William Christopher, partner van het advocatenkantoor McGrigors heb ik onze internationale ervaringen gedeeld over de civielrechtelijke en strafrechtelijke mogelijkheden om informatie te vergaren voor het opsporen en terughalen van ontvreemd vermogen.

Maatregelen
David Skade van de Franse bank Credit Agricole stond uitgebreid stil bij de consequenties van de huidige kredietcrisis met betrekking tot de maatregelen van banken om financieel economische criminaliteit te voorkomen. Tot zijn verbijstering en frustatie nemen in de UK veel banken om budgettaire redenen juist afscheid van medewerkers bij de ‘kostenposten’ die belast zijn met risk management, security en compliance. In sommige gevallen worden volgens hem complete afdelingen ontmanteld. 

Brain drain
Zo’n ‘brain drain’ kan leiden tot een sterke aantasting van de weerbaarheid van een onderneming en daarmee tot onaanvaardbare risico’s. Die vrees is naar mijn mening gegrond. De penibele financiële situatie van een werkgever kan tot gevolg hebben dat medewerkers om commerciële redenen en al dan niet aangespoord door hun management meer risico’s zullen nemen bij het accepteren van nieuwe cliënten en het afsluiten van contracten. Dit levert vanuit het oogpunt van risk management voor een financieel kwetsbaardere onderneming een onwenselijke situatie op, omdat zij dan juist in haar verzwakte financiële positie opgezadeld kan worden met hogere operationele en financiële risico’s.

Controllers
In verband daarmee rees de afgelopen dagen bij mij de vraag of controllers voldoende zicht hebben op de kwaliteit van het risk framework van de onderneming en de eventuele consequenties voor haar financiële positie, als dit soort structurele aanpassingen in dit framework worden doorgevoerd. En als ze dit zicht wel hebben, zien zij dan ook een rol voor zichzelf weggelegd om hun visie te delen met het senior management?

Afgeboekt
Mocht het op een later moment fout gaan en de onderneming wordt getroffen door een fraude, dan is het te hopen dat geen advocaat ingehuurd wordt die een snelle schikking wil met de verdachten. De controller kan in dat geval alleen nog met lede ogen toezien hoe een aanzienlijk bedrag afgeboekt wordt.