Checklist integriteitsrisico’s

0 reactie(s) | Tekstgrootte:

1. Ken de wet. Zorg ervoor dat u de achterliggende risico’s begrijpt. Volgens Frank Erkens zijn veel mensen niet goed op de hoogte van de geldende wet en regelgeving en de consequenties voor hun eigen business. Als voorbeeld noemt hij de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (WWFT). Veel mensen weten dat je bij financiele en andere instellingen bij een vermoeden van witwassen moet worden gemeld. Maar weet u bijvoorbeeld wanneer iets ‘witwassen’ is of ‘corruptie’? Bekijk hier twee praktijkvoorbeelden en bepaal zelf of u de overtreding zou herkennen.

2. Benoem de risico-indicatoren binnen uw bedrijf. Deze zijn in te delen in vier categorieën:
a. Persoonlijke risico-indicatoren. Stel uzelf de vraag: kennen wij onze mensen? Zijn er risico’s te benoemen op dit terrein?
b. Corporate governance risico-indicatoren. Is het corporate governance framework goed genoeg om bijvoorbeeld klokkenluiders de ruimte te geven en het mogelijk te maken signalen te onderzoeken?
c. Juridische risico-indicatoren. Is uw juridische framework goed vastgelegd? Wat is toelaatbaar? Kennen wij onze afnemers?
d. Commerciele risico-indicatoren. Een grote commerciële drive kan leiden tot risicovolle beslissingen, zoals bijvoorbeeld het betalen van een extra fee aan een leverancier.

3. Betrek de juiste specialisten bij het opstellen van een corporate governance framework. Neem dit niet klakkeloos over van een ander bedrijf, maar maak het taylormade voor uw organisatie.

4. Toets uw situatie aan deze indicatoren.

5. Zoom in op signalen die binnenkomen.

6. Bedenk hoe u deze signalen nader gaat onderzoeken. Stelt u bijvoorbeeld een achtergrondonderzoek in naar een bepaalde leverancier?

7. Als u eenmaal onderzoek heeft gedaan, gebruik dan de vuistregel kans maal gevolg, om in te schatten hoe groot het risico daadwerkelijk is en of u maatregelen moet nemen.

8. Herhaal dit proces regelmatig en stel uzelf dan wederom de vragen: kennen wij onze afnemers? Kennen wij onze eigen mensen? Hoe zouden wij betrokken kunnen raken bij bijvoorbeeld witwassen of corruptie?

9. Leer van de fouten van je concurrenten! Hou de fraudezaken goed in de gaten en betrek ze op uw eigen situatie: had ons dit ook kunnen overkomen?

10. Leer risico’s onderkennen. Dit vraagt om een andere houding, om awareness en voelsprieten. Het betekent ook: over de eigen grenzen heen kijken, en niet alleen kosten baten analyses maken op basis van louter financiële argumenten.