Integrity due diligence in trek

Graag geef ik nog een aanvulling op het nieuwsbericht over integrity due diligence. Mogelijk dat sommige marktpartijen deze benaming hanteren voor een financieel onderzoek naar de administratieve en financiele gang van zaken bij een over te nemen partij, maar de term integrity due diligence of customer due diligence (CDD) wordt internationaal gehanteerd voor een integriteitonderzoek naar de sleutelfunctionarissen (bestuurders en aandeelhouders) van een over te nemen partij, een zakenrelatie of een potentiele client. Door de vele fraudeschandalen maken de laatste jaren met name multinationals, financiele instellingen, private equityfondsen, projectontwikkelaars en andere marktpartijen in onder meer de vastgoedsector van dit onderzoeksinstrument gebruik om zich een beeld te vormen van de integriteit van de individuen met wie mogelijk in zee wordt gegaan. Men wil voorkomen dat reputatieschade ontstaat doordat vroeg of laat uitkomt dat de nieuwe partner of client in het verleden (mogelijk) bij ongewenste activiteiten betrokken is geweest. Integrity due diligence is als zodanig een wenselijke aanvulling op de legal - en financial due diligences die door accountants en advocaten worden uitgevoerd, omdat nu naar de individuen achter de cijfers en contracten wordt gekeken.